Банковские риски и их виды

Банковские риски и их виды
Банковское дело
курсовая
39
2019
RUB 1500
1500р.

Нажмите, чтобы зарегистрироваться. Работа будет добавлена в личный кабинет.

Содержание



Введение 3
Глава 1. Специфика банковской деятельности и причины возникновения банковских рисков 5
1.1 Операции банка, обуславливающие риски 5
1.2 Влияние внутренних и внешних факторов на риски банковской деятельности 14
1.3 Классификация банковских рисков 17
Глава 2. Характеристика основных банковских рисков (на примере МТС банка) 23
2.1 Характеристика деятельности банка 23
2.2 Основные риски, присущие деятельности банка 27
Заключение 35
Список литературы 37

Введение
В современном мире возникновение любой новой технологии принято отождествлять с потенциально возможным появлением каких-либо новых экономических благ и/или улучшением свойств старых, то есть, по сути, то, что должно упростить жизнь обществу и принести прибыль инноватору или тому, кто приобрел права на данную технологию у последнего. Однако особенностями рыночной экономики обусловлено, что при выходе нового товара (услуги, работы) на рынок, производитель может столкнуться с определенными проблемами: низкий спрос на товар, высокая конкурентная среда, множество более дешевых товаров-заменителей, потеря актуальности товара и т. п. Иначе говоря, любой вид экономической деятельности целесообразно рассматривать не только с точки зрения прибыльности, рентабельности и прочих финансовых показателей, но и с обратной стороны – вероятности наступления неблагоприятных событий, то есть риска, так как без обстоятельного подхода к прогнозированию и оценке вероятности возникновения каких-либо препятствий, невозможно осуществлять нормальную деятельность хозяйствующего субъекта, целью которого является получение прибыли.
Вопрос управления рисками для коммерческих банков в настоящее время стоит достаточно остро на фоне введенных в отношении Российской Федерации финансово-экономических санкций с одной стороны, а также ввиду проводимой со стороны Центрального Банка программы по финансовому оздоровлению банковского сектора, с другой. Таким образом, вопросы, связанные с указанными направлениями на современном этапе развития российского банковского сектора являются весьма актуальными, что обуславливает выбранную тему работы и формулируемые в ней цели и задачи, предмет и объект исследования.
Состояние изученности проблемы. Различным аспектам экономических вопросов, связанных с управлением рисками в банковской сфере, посвящены труды таких учёных-экономистов, как А.Р. Алавердов, А.В. Беляков, А.Л. Хандруев В.А. Гамза, М.П. Афанасьев, Н.И. Валенцова, Н.П. Воеводская, Е.Ф.Жуков, С.Н. Кабушкин.
Целью написания данной работы является разработка практических рекомендаций по совершенствованию системы управления рисками в банковской сфере на примере ПАО «МТС-Банк».
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
Глава 1. Специфика банковской деятельности и причины возникновения банковских рисков

1.1 Операции банка, обуславливающие риски

Многие ученые, политики, журналисты в своих публикациях или публичных выступлениях при описании факторов, которые оказывают или могут оказать отрицательное воздействие на социально-экономические, политические и иные процессы, протекающие в общественной жизни страны, зачастую ставят термин «риск» в один ряд с такими явлениями как «вызов», «опасность» или «угроза». Происходит это, как правило, из-за того, что рассматриваемые ими вопросы не требуют строгого этимологического разделения вышеперечисленных понятий, то есть при замене одного термина другим, смысл сказанного или написанного сильно искажен не будет, и мысль будет донесена до аудитории в правильном контексте. Другой причиной отождествления данных понятий является тот факт, что в научном сообществе отсутствует единое мнение об определении сущности указанных терминов. Рассматриваемый подход к употреблению данных понятий возможен исключительно при общем взгляде на вопросы, связанные с обеспечением какого-либо вида безопасности личности, общества, государства или даже мира.
В большинстве случаев, данные понятия возникают, когда рассматриваются проблемы обеспечения безопасности, т.е. какая-либо форма нанесения деструктивного воздействия на безопасность личности, общества или государства, определяется понятиями «риск», «вызов», «опасность» и «угроза». При более глубоком изучении вопросов, связанных с обеспечением безопасности необходимо понимать, что каждый из указанных терминов выражает определенное действие, явление, служит средством описания процессов, протекающих в обществе и природе. Поэтому в данном контексте отождествление данных понятий может привести к следующим последствиям:
• недопониманию и противоречиям в научной среде;
• ошибкам в описании процессов и явлений, протекающих в системе обеспечения безопасности личности, общества и государства;
• искажению данных в оценке настоящего уровня безопасности субъекта, а также сделанные на их основе выводы и прогнозы;
• неверному определению проблемы обеспечения безопасности, которое может повлечь ошибки в принятии управленческих решений, в частности, в планировании и выборе стратегии развития системы обеспечения безопасности;
• и т.п.
В связи с этим, по мнению автора, будет целесообразным обратиться к более подробному рассмотрению сущности вышеуказанных понятий для определения места риска в ряду данных терминов, а также установления их взаимосвязи друг с другом.
Понятие «вызов» можно определить, как совокупность определенных обстоятельств и условий, непосредственным образом не оказывающих существенного негативного воздействия на деятельность какого-либо субъекта, но несущие в себе потенциальную опасность, и требующие реагирования на них с целью устранения возможности их перехода в более серьезную форму деструктивного влияния на безопасность хозяйствующего субъекта или государства. Другими словами, вызов несет в себе потенциальные и неконкретные негативные факторы, которые при реализации определенных условий могут преобразоваться в более агрессивную форму, став реальными - здесь можно условно говорить о том, что вызов является первым этапом формирования угрозы .
Характеризуя понятие «опасность», можно сказать, что его сущность сводится к определению степени осведомленности определенного субъекта о факторах, способных нанести вред его системе обеспечения безопасности. В данном случае, опасность представляет собой осознаваемую и уже неабстрактную (но еще не критическую) способность нанесения деструктивного воздействия на нормальное осуществление деятельности какого-либо субъекта. Здесь можно условно сказать, что в узком смысле опасность выступает последним рубежом в возникновении угрозы (отталкиваясь от реальности и информированности субъектом об источниках деструктивного влияния на его деятельность), однако в то же время, говоря о данных явлениях в широком смысле, вызов и угроза являются, по сути, разными проявлениями опасности.
Стоит отметить, что опасность может перестать существовать в двух случаях: при исчезновении способности наступления отрицательных последствий, либо при ее реализации и/или переходе в более радикальную форму.
Подходя к определению понятия «угроза» необходимо упомянуть о том, что и вызов, и опасность, и угроза являются формами с различной степенью напряженности одного и того же явления, которое заключается в способности чего-либо или кого-либо нанести вред посредством изменения свойств или условий существования системы, что в результате может привести к нарушению в функциональном взаимодействии ее элементов.
Угроза есть крайняя и наиболее явная форма указанного явления, что выражается в конкретном осознании субъектом деятельности источников потенциального негативного воздействия, в частности, в осознании того, что обострение противоречий с оппонентом неизбежно. Предконфликтная ситуация дает сигнал о том, что в любой момент один из субъектов противоборствующих сторон готов предпринять какие-либо целенаправленные действия по выведению своего оппонента из стабильного состояния, тем самым удовлетворяя свои потребности по защите собственных интересов и целей. Угроза побуждает субъекта к осуществлению определенных последовательных действиям для того, чтобы обеспечить свою безопасность и иных, связанных с ним субъектов.
Обратимся к семантическому значению понятия «риск», которое можно изложить следующим образом, просмотрев несколько схожих определений в различных словарях русского языка: риск есть возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой негативные последствия различного характера. Данная трактовка указанного понятия роднит его с опасностью, так как, действительно, их общей характеристикой является возможность создания такой ситуации, при которой субъекту деятельности будет нанесен ущерб. Однако другой ключевой характеристикой риска является его возможность данный ущерб свести к минимуму и даже устранить, что явственно разграничивает указанные два понятия.
Список литературы

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Федеральный закон «О безопасности» от 28.12.2010 N 390-ФЗ (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_108546/ [Дата обращения: 13.05.2019]
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя редакция). [Электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ [Дата обращения: 13.05.2019]
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ [Дата обращения: 13.05.2019]
5. Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года». [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_191669/ [Дата обращения: 13.05.2019]
6. Указ Президента РФ от 31.12.2015 N 683 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации». [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216629/1d8dcf5824d5241136fa09b9e9c672ac5d325365/ [Дата обращения: 13.05.2019]
7. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 02.04.2018). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216629/1d8dcf5824d5241136fa09b9e9c672ac5d325365/ [Дата обращения: 13.05.2019]
8. Указание Банка России от 11.06.2014 № 3227-У (ред. от 26.12.2017) «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.07.2014 N 33367). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166974/ [Дата обращения: 13.05.2019]
9. Бельков О.А. Приложение к журналу "Безопасность Евразии" / Фонд поддержки исслед. проблем "Безопасность Евразии" [и др.]. М. : Кн. и бизнес, 2003- (ГУП Моск. тип. № 2)
10. Гл. ред. Гаретковский Н.В. / Финансово-кредитный словарь: В 3 т. 2-е изд., стереотип. М.: Финансы и статистика, 1994. Т.3 С. 69
11. Глазьев С.Ю. Безопасность экономическая. // Политическая энциклопедия. Т. 1. – М.: Мысль, 1999. – С. 113
12. Под общ. ред. Гончаренко Л.П.. Экономическая безопасность: учебник для вузов – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2018. С. 21
13. Под ред. Е.Ф.Жукова, Ю.А. Соколова. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для СПО. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 312 с.
14. Корнилов М.Я. Экономическая безопасность Российской Федерации: Учебник. – Брянск: БФ РАНХиГС, 2015. – 268 с.
15. Кунцман М.В. / Экономическая безопасность: учебное пособие. – М.: МАДИ, 2016. С. 11
16. Этимологический словарь русского языка Макса Фасмера. [Электронный ресурс]. URL: https://vasmer.lexicography.online/ [Дата обращения: 13.05.2019]
17. Официальный сайт Всемирного банка. [Электронный ресурс]. URL: http://www.vsemirnyjbank.org/ru/country/russia [Дата обращения: 13.05.2019]
18. Официальный сайт ПАО «МТС-Банк». [Электронный ресурс]. URL: https://www.mtsbank.ru/o-banke/novosti/detail/437356/ [Дата обращения: 13.05.2019]
19. Официальный сайт банка международных расчетов. [Электронный ресурс]. URL: https://www.bis.org/ [Дата обращения: 13.05.2019]
20. Официальный сайт ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. URL: http://cbr.ru/ [Дата обращения: 13.05.2019]
21. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. [Электронный ресурс]. URL: http://www.gks.ru/ [Дата обращения: 13.05.2019]